全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌業(yè)務(wù)問(wèn)答

　　——關(guān)于掛牌條件適用若干問(wèn)題的解答(二)

 

　　為了進(jìn)一步明確全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌業(yè)務(wù)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題，現(xiàn)就掛牌準(zhǔn)入涉及的負(fù)面清單管理、國(guó)有股權(quán)批復(fù)形式、資金占用、軍工涉密、失信被執(zhí)行人申請(qǐng)掛牌問(wèn)題，解答如下：

　　一、全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)掛牌準(zhǔn)入負(fù)面清單管理的具體要求有哪些?

　　答：全國(guó)股轉(zhuǎn)公司根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)指引，結(jié)合市場(chǎng)定位、發(fā)展現(xiàn)狀和國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策要求，對(duì)掛牌準(zhǔn)入實(shí)行負(fù)面清單管理，規(guī)定存在負(fù)面清單情形之一的公司不符合掛牌準(zhǔn)入要求。負(fù)面清單將根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情況定期評(píng)估修訂，具體內(nèi)容如下：

　　(一)科技創(chuàng)新類公司最近兩年及一期營(yíng)業(yè)收入累計(jì)少于1000萬(wàn)元，但因新產(chǎn)品研發(fā)或新服務(wù)培育原因而營(yíng)業(yè)收入少于1000萬(wàn)元，且最近一期末凈資產(chǎn)不少于3000萬(wàn)元的除外;

　　(二)非科技創(chuàng)新類公司最近兩年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入低于行業(yè)同期平均水平;

　　(三)非科技創(chuàng)新類公司最近兩年及一期連續(xù)虧損，但最近兩年?duì)I業(yè)收入連續(xù)增長(zhǎng)，且年均復(fù)合增長(zhǎng)率不低于50%的除外;

　　(四)公司最近一年及一期的主營(yíng)業(yè)務(wù)中存在國(guó)家淘汰落后及過(guò)剩產(chǎn)能類產(chǎn)業(yè);

　　科技創(chuàng)新類公司是指最近兩年及一期主營(yíng)業(yè)務(wù)均為國(guó)家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的公司，包括節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術(shù)、生物產(chǎn)業(yè)、高端裝備制造、新材料、新能源、新能源汽車。不符合科技創(chuàng)新類要求的公司為非科技創(chuàng)新類。非科技創(chuàng)新類公司營(yíng)業(yè)收入行業(yè)平均水平以主辦券商專業(yè)意見(jiàn)為準(zhǔn)。年均復(fù)合增長(zhǎng)率以最近三年的經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為計(jì)算依據(jù)。

　　二、國(guó)有企業(yè)的國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件應(yīng)符合哪些要求?

　　答：申請(qǐng)掛牌公司涉及國(guó)有控股或國(guó)有參股情形，如無(wú)法提供國(guó)資主管部門出具的股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件的，在中介機(jī)構(gòu)明確發(fā)表公司不存在國(guó)有資產(chǎn)流失的意見(jiàn)的前提下，可按以下方式解決：

　　(一)以國(guó)有產(chǎn)權(quán)登記表(證)替代國(guó)資部門批復(fù)文件

　　根據(jù)國(guó)資委《國(guó)家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》規(guī)定，國(guó)有產(chǎn)權(quán)登記表(證)是經(jīng)過(guò)國(guó)資管理部門審核通過(guò)的，如申請(qǐng)掛牌公司無(wú)法提供國(guó)資主管部門批復(fù)文件的，可以用國(guó)有產(chǎn)權(quán)登記表(證)替代。

　　(二)針對(duì)財(cái)政參與出資的政府引導(dǎo)型股權(quán)投資基金，可以決策文件替代國(guó)資或財(cái)政部門的批復(fù)文件

　　若財(cái)政參與出資的政府引導(dǎo)型股權(quán)投資基金有地方政府(含地市、區(qū)縣級(jí))批準(zhǔn)的章程或管理辦法，并且章程或辦法對(duì)引導(dǎo)性投資基金的決策程序做了合法、明確的規(guī)定，且該基金對(duì)申請(qǐng)掛牌公司的投資符合決策程序，則經(jīng)過(guò)各部門代表簽字的決策文件可替代國(guó)資或財(cái)政部門批復(fù)文件，作為國(guó)有股權(quán)設(shè)置依據(jù)。對(duì)于不規(guī)范的決策文件(如會(huì)議紀(jì)要等)，應(yīng)由律師事務(wù)所對(duì)該類型文件有效性進(jìn)行鑒證，以保證文件的真實(shí)、有效、合法。

　　(三)針對(duì)不屬于國(guó)資部門管理的申請(qǐng)掛牌公司以及央企或國(guó)企多級(jí)子公司，可提供上級(jí)主管部門出具的批復(fù)或經(jīng)其蓋章的產(chǎn)權(quán)登記表

　　對(duì)于國(guó)有股權(quán)不歸屬國(guó)資部門(包括財(cái)政部、國(guó)資委，及其地方機(jī)關(guān))監(jiān)管的申請(qǐng)掛牌公司(如歸屬中科院、教育部、地方政府、地方教委、地方文資辦等管理的申請(qǐng)掛牌公司)，以及屬于央企或國(guó)企多級(jí)子公司的申請(qǐng)掛牌公司，可提供上級(jí)主管部門(或國(guó)有集團(tuán)公司)出具的批文或經(jīng)主管部門蓋章的產(chǎn)權(quán)登記表，作為國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件。

　　(四)對(duì)國(guó)有做市商暫不要求其提供國(guó)資或財(cái)政部門的批復(fù)文件

　　針對(duì)做市商不以長(zhǎng)期持有或參與公司經(jīng)營(yíng)為目的，證券公司不再做市后，其所持有掛牌公司股票也將轉(zhuǎn)入證券公司自營(yíng)賬戶中的情形，不要求其提供國(guó)資或財(cái)政部門批復(fù)文件。

　　三、控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金、資產(chǎn)或其他資源的具體情形和規(guī)范要求有哪些?

　　答：(一)占用公司資金、資產(chǎn)或其他資源的具體情形包括：向公司拆借資金;由公司代墊費(fèi)用，代償債務(wù);由公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任而形成債權(quán);無(wú)償使用公司的土地房產(chǎn)、設(shè)備動(dòng)產(chǎn)等資產(chǎn);無(wú)償使用公司的勞務(wù)等人力資源;在沒(méi)有商品和勞務(wù)對(duì)價(jià)情況下使用公司的資金、資產(chǎn)或其他資源。

　　(二)占用公司資金、資產(chǎn)或其他資源的行為應(yīng)在申請(qǐng)掛牌相關(guān)文件簽署前予以歸還或規(guī)范。資金或其他動(dòng)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)予以歸還(完成交付或變更登記);人力資源等或其他形式的占用的，應(yīng)當(dāng)予以規(guī)范。

　　四、涉軍企事業(yè)單位申請(qǐng)掛牌應(yīng)滿足哪些條件?

　　答：涉軍企事業(yè)單位申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，除符合掛牌準(zhǔn)入條件外，還應(yīng)根據(jù)《涉軍企事業(yè)單位改制重組上市及上市后資本運(yùn)作軍工事項(xiàng)審查工作管理暫行辦法》的規(guī)定，滿足包括但不限于以下要求：

　　(一)涉軍企事業(yè)單位的改制、重組及在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌交易，需進(jìn)行軍工事項(xiàng)審查，并取得國(guó)防科工局等部門的審查意見(jiàn)。

　　(二)為涉軍企事業(yè)單位提供推薦、審計(jì)、法律、評(píng)估等服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)，應(yīng)具有從事軍工涉密業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)資格。

　　(三)涉軍企事業(yè)單位在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌交易，公司章程中應(yīng)包含軍工事項(xiàng)特別條款，特別條款具體應(yīng)符合《涉軍企事業(yè)單位改制重組上市及上市后資本運(yùn)作軍工事項(xiàng)審查工作管理暫行辦法》具體規(guī)定。

　　取得武器裝備科研生產(chǎn)單位保密資格，但自身及其控股子公司未取得武器裝備科研生產(chǎn)許可的企事業(yè)單位，其實(shí)施改制、重組及在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌交易，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定辦理涉密信息披露審查。

　　五、失信被執(zhí)行人是否可以申請(qǐng)掛牌?

　　答：依據(jù)國(guó)家發(fā)展改革委、最高人民法院等《關(guān)于印發(fā)對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄的通知》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的通知》(證監(jiān)發(fā)〔2016〕60號(hào))的有關(guān)要求，申請(qǐng)掛牌公司及其控股子公司、申請(qǐng)掛牌公司的“法定代表人、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員”，自申報(bào)報(bào)表審計(jì)基準(zhǔn)日至申請(qǐng)掛牌文件受理時(shí)不應(yīng)存在被列入失信被執(zhí)行人名單、被執(zhí)行聯(lián)合懲戒的情形。掛牌審查期間被列入失信被執(zhí)行人名單、被執(zhí)行聯(lián)合懲戒的，應(yīng)在規(guī)范后重新提交申請(qǐng)掛牌文件。

標(biāo)簽： 國(guó)有股權(quán)批復(fù)形式