三、科學(xué)制定綜合評分法的評分指標(biāo)和評分標(biāo)準(zhǔn)

 

　　綜合評分法的評分指標(biāo)和評分標(biāo)準(zhǔn)的具體設(shè)置，應(yīng)當(dāng)遵循客觀、公正、科學(xué)的原則。

 

　　(一)評分指標(biāo)。主要包括經(jīng)營狀況、服務(wù)水平、利率水平等方面。經(jīng)營狀況方面的指標(biāo)應(yīng)能反映資金存放銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力、運(yùn)營能力、內(nèi)部控制水平等。服務(wù)水平方面的指標(biāo)應(yīng)能反映資金存放銀行提供支付結(jié)算、對賬、分賬核算等服務(wù)的能力和水平。利率水平主要指定期存款利率等，利率應(yīng)當(dāng)符合國家利率政策規(guī)定。具體指標(biāo)由資金存放主體根據(jù)實(shí)際情況和管理要求設(shè)置。地方政府財(cái)政部門可結(jié)合本地實(shí)際，研究設(shè)置反映資金存放銀行對小微企業(yè)、三農(nóng)、扶貧領(lǐng)域貸款等支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)度的相關(guān)指標(biāo)。

 

　　(二)評分標(biāo)準(zhǔn)。評分標(biāo)準(zhǔn)主要明確各項(xiàng)評分指標(biāo)的權(quán)重和計(jì)分公式，由資金存放主體結(jié)合實(shí)際情況和管理要求設(shè)置。

 

　　四、加強(qiáng)財(cái)政專戶資金存放管理

 

　　(一)財(cái)政部門新開立財(cái)政專戶存放資金和變更財(cái)政專戶開戶銀行存放資金，一般應(yīng)當(dāng)采取競爭性方式選擇資金存放銀行。資金量較小的，可采取集體決策方式選擇資金存放銀行，資金量標(biāo)準(zhǔn)由省級財(cái)政部門結(jié)合本地區(qū)實(shí)際情況統(tǒng)一確定。

 

　　(二)財(cái)政專戶資金轉(zhuǎn)為定期存款、協(xié)定存款、通知存款的，一般在財(cái)政專戶開戶銀行辦理。社會保險(xiǎn)基金等大額財(cái)政專戶資金，可以轉(zhuǎn)出開戶銀行進(jìn)行定期存款，定期存款銀行應(yīng)當(dāng)采取競爭性方式選擇，在增強(qiáng)資金存放透明度的同時實(shí)現(xiàn)資金保值增值。糧食風(fēng)險(xiǎn)基金等國務(wù)院批準(zhǔn)保留的專項(xiàng)支出類財(cái)政專戶資金和待繳國庫非稅收入資金、外國政府和國際金融組織貸款和贈款資金，一律不得轉(zhuǎn)出開戶銀行進(jìn)行定期存款。

 

　　省級財(cái)政部門開展財(cái)政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款，應(yīng)當(dāng)制定具體操作辦法并報(bào)省級人民政府同意。省級以下財(cái)政部門是否開展財(cái)政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款，由省級財(cái)政部門規(guī)定。

 

　　五、加強(qiáng)預(yù)算單位銀行賬戶資金存放管理

 

　　(一)預(yù)算單位(不包括財(cái)政預(yù)算單列的企業(yè)，下同)新開立銀行結(jié)算賬戶存放資金和變更銀行結(jié)算賬戶開戶銀行存放資金，一般采取集體決策方式選擇資金存放銀行，鼓勵有條件的預(yù)算單位采取競爭性方式選擇資金存放銀行。

 

　　(二)預(yù)算單位銀行結(jié)算賬戶資金轉(zhuǎn)為定期存款、協(xié)定存款、通知存款的，一般在開戶銀行辦理。預(yù)算單位銀行結(jié)算賬戶內(nèi)的事業(yè)收入、經(jīng)營收入等非財(cái)政補(bǔ)助收入資金，在扣除日常資金支付需要后有較大規(guī)模余額的，可以按照財(cái)政部門的規(guī)定轉(zhuǎn)出開戶銀行進(jìn)行定期存款，定期存款銀行應(yīng)當(dāng)采取競爭性方式選擇。到期后不需要收回使用的定期存款可以在原定期存款銀行續(xù)存，累計(jì)存期不超過2年。

 

　　中央和省級預(yù)算單位開展銀行結(jié)算賬戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款的單位范圍、資金規(guī)模，分別由財(cái)政部和省級財(cái)政部門規(guī)定。省級以下預(yù)算單位是否開展銀行結(jié)算賬戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款，由省級財(cái)政部門規(guī)定。

 

　　六、加強(qiáng)資金存放銀行管理與約束

 

　　(一)加強(qiáng)資金存放銀行管理。資金轉(zhuǎn)出開戶銀行進(jìn)行定期存款的，資金存放主體應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制每次定期存款的銀行數(shù)量，并與定期存款銀行簽訂協(xié)議，全面、清晰界定雙方權(quán)利和義務(wù)。資金存放銀行出現(xiàn)重大安全風(fēng)險(xiǎn)事件或者經(jīng)營狀況惡化影響資金存放安全的，資金存放主體應(yīng)當(dāng)及時收回資金。

 

　　(二)防范資金存放銀行利益輸送行為。資金存放主體新選擇資金存放銀行時，應(yīng)當(dāng)要求資金存放銀行出具廉政承諾書，承諾不得向資金存放主體相關(guān)負(fù)責(zé)人員輸送任何利益，承諾不得將資金存放與資金存放主體相關(guān)負(fù)責(zé)人員在本行親屬的業(yè)績、收入掛鉤。凡發(fā)現(xiàn)并經(jīng)核實(shí)資金存放銀行未遵守廉政承諾或者在資金存放中存在其他利益輸送行為的，資金存放主體應(yīng)當(dāng)及時收回資金，并由財(cái)政部門進(jìn)行通報(bào)，在一定期限內(nèi)取消該銀行參與當(dāng)?shù)刎?cái)政部門和預(yù)算單位資金存放的資格。

 

　　(三)規(guī)范銀行吸存行為。銀行應(yīng)按照監(jiān)管要求，進(jìn)一步規(guī)范存款經(jīng)營行為，完善績效考核機(jī)制，并強(qiáng)化監(jiān)管和問責(zé)。

 

　　七、工作要求

 

圖片來源：找項(xiàng)目網(wǎng)

財(cái)庫[2017]76號 財(cái)政部門 預(yù)算單位 資金存放管理